Cashflow Forecast

העסק רווחי ולראיה הדוחות הכספיים מראים על רווחיות גבוהה ולמרות זאת אין כסף, אין כיסוי לצ’קים והוראות הקבע עלולות לחזור. רבע מהעסקים הקטנים והבינוניים נסגרים כתוצאה מבעיות תזרים. הסתכלות על הרווחיות בלבד היא טעות נפוצה, נוספת לכך תחושת “יהיה בסדר” וקבלת החלטות באופן אינטואיטיבי – כל אלה הם המתכון לתזרים נפיץ. מורכבות התזרים נובעת ממגוון גורמים, ביניהם הכנסות משתנות, גבייה לא עקבית, תנאי תשלום מאוחרים, כפל תשלומים לספקים, חובות אבודים ועוד. תזרים בעייתי עלול להוות גזר דין מוות לעסק, רווחי ככל שיהיה.

את תזרים העסק צריך לנהל על בסיס יומיומי, התזרים הוא כלי עבודה ממדרגה ראשונה. השקעה יומיומית עשויה לחולל פלאים בעסק. למרות זאת עסקים רבים נרתעים מטיפול בתזרים, הם מסתמכים על פגישה רבעונית עם רואה החשבון ונאלצים בעל כורחם להתמודד עם התזרים כאשר פקיד הבנק מתקשר לעדכן על חריגה. לא בכדי בעלי העסקים נרתעים מתזרים, על פניו להיכנס מדי בוקר לבנק, לבחון מה נכנס, מה נפרע ועוד…עלול לגזול זמן רב, יתרה מזאת חשבון הבנק איננו נותן הצצה אמיתית על מצבו התזרימי של העסק. הוא לא משקף את ההכנסות וההוצאות הצפויות וכן לא מעיד על נקודות תזרימיות שעלולות להוות בעיה. הפתרונות כיום בשוק מאפשרים לעסק להתמודד באופן חלקי עם בעיות התזרים. אך מורכבות תפעול התזרים איננה מעודדת את העסק להתמיד.